Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры

Сегодня рассмотрим следующий вопрос: "Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры" с комментариями профессионалов. Все вопросы задавайте нашему дежурному юристу.

Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры

Главная » Налоги » Налогообложение физических лиц » Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры

Для того, чтобы воспользоваться законным правом на получение имущественного вычета, нужно подготовить пакет документов. В каждой конкретной ситуации перечень может меняться. Следует рассмотреть самые популярные варианты для получения налогового вычета при приобретении недвижимости.

Можно начать с обязательных документов для налогового вычета:

  • во-первых, это справка 2-НДФЛ. Обычно ее составляет бухгалтерия в том месте, где гражданин работает и получает официальный доход. Именно в ней отражаются суммы налогов, которые были начислены и вычтены из заработной платы сотрудников. И здесь можно найти ту самую сумму НДФЛ, которую можно будет вернуть у государства;
  • во-вторых, это налоговая декларация 3-НДФЛ. Этот документ можно заполнить самостоятельно или воспользоваться услугами специальных сервисов;
  • третьим обязательным документом является свидетельство о постановке на учет, или ИНН;
  • в-четвертых, это паспорт. Нужно не забывать, что воспользоваться правом возврата подоходного налога имеют только лишь граждане Российской Федерации;
  • и, в-пятых, это заявление на возврат налога, в котором указываются реквизиты вашего банковского счета. Как правило, этот документ оформляется прямо в налоговой инспекции.

Справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ сдаются в оригинале. Остальные документы, паспорт, ИНН обычно достаточно просто предъявить при сдаче. Но лучше, если у заявителя с собой будут копии этих документов на всякий случай.

А теперь нужно поговорить еще о необходимых дополнительных документах. В разных случаях они могут быть разными. Пусть куплен готовый объект недвижимости. В этом случае потребуются ксерокопии документов на приобретенную жилплощадь:

  • это свидетельство о регистрации права собственности или доли в купленном объекте;
  • договор купли-продажи жилой площади. В нем обязательно должна быть указана сумма, за которую объект недвижимости был приобретен;
  • акт приема-передачи жилья.

Получение налогового вычета обоими супругами при покупке квартиры.

Как супругам разделить налоговый вычет при наличии совместной собственности в

Если жилье приобретается на этапе строительства, в этом случае основным документом, что гражданин стал владельцем жилого помещения, является акт приема-передачи, а не свидетельство о регистрации собственности, которое, как правило, выдается намного позже.

И вот перечень необходимых бумаг:

  • акт приема-передачи недвижимости;
  • договор долевого участия в строительстве жилья;
  • квитанции и чеки об оплате сумм, указанных в договоре;
  • если, квартира сдается без отделки, и это прописано в договоре, то следует собирать все чеки и квитанции по оплате строительных и отделочных материалов, а также по ремонту жилья. Ведь с этих сумм также можно будет вернуть дополнительный налог.

А теперь следует рассмотреть случай, когда жилье приобретается в ипотеку. Если недвижимость покупается с использованием ипотечного кредита, то нужно добавить еще несколько важных бумаг. Именно они позволят значительно увеличить сумму возврата подоходного налога.

Такими документами являются:

  • договор о получении целевых средств на приобретение объекта недвижимости;
  • график необходимого погашения с указанием кредитных средств и процентов по ним;
  • справка из банка об уплаченных в течение года процентах по ипотеке. Она должна быть оформлена на специальном бланке для подачи в налоговые органы, поэтому нужен оригинал;
  • ксерокопии по оплате. Как правило, это не обязательно. Но, как говорится, чем больше бумаг – тем лучше.

Если жилье приобретено в общую совместную собственность, то потребуется предоставление дополнительных документов. Если жилье приобретается супругами в совместную собственность, в этом случае нужны дополнительно:

  • ксерокопии свидетельства о заключении брака;
  • письменное заявление о распределении между супругами всей суммы по имущественному налоговому вычету в соответствии с их решением. Обычно такой документ составляется при первой подаче заявления 3-НДФЛ и подписывается обеими сторонами. Очень важно, в каком году была приобретена квартира. Если квартира приобреталась в совместную собственность до 1 января 2014 года, в этом случае подобное соглашение оформлялось всегда. Но начиная с 2014 года, это делается лишь в том случае, если стоимость приобретенной квартиры составляет менее 4 миллионов рублей. Если же сумма покупки больше 4 миллионов, то каждый из супругов может получить свой максимальный вычет в размере 2 миллионов рублей. Поэтому смысла в таком заявлении нет.

Если имущество приобретено для несовершеннолетнего ребенка, то в этом случае родитель имеет возможность претендовать на налоговый вычет. Единственным условием является то, что родитель ранее не пользовался своим право возврата имущественного вычета.

В этом случае необходимо:

  • предоставить свидетельство о рождении ребенка;
  • свидетельство о праве собственности на приобретенный объект недвижимости, который оформлен на ребенка.

Если имущество приобрел пенсионер, то ко всем вышеуказанным документам необходимо будет предоставить в налоговую инспекцию ксерокопию пенсионного удостоверения.

Ну и, в заключение, важный вопрос: а как и где, собственно, можно увидеть свои деньги?

Одобренные суммы налогового вычета перечисляются безналичным способом на банковский счет. Его реквизиты указываются в специальном заявлении, которое составляется при подаче документов или же после одобрения налоговиками вычета. Поэтому нужно не забыть взять с собой в налоговую инспекцию реквизиты банковского счета.

Не номера карты, а именно счета, который привязан к банковской карте. Если нет такого счета, то можно оформить перечисление имущественного вычета на счет до востребования. Для этого его не нужно предварительно открывать в отделении банка. Нужны лишь реквизиты того отделения, где планируется получать выплату.

Теперь не составит труда собрать полный пакет документов для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции.

Документы для оформления налогового вычета за жилье

Для того чтобы вернуть налог за покупку квартиры, в налоговую инспекцию необходимо предоставить комплект документов. Для разных ситуаций этот комплект может различаться. Мы рассмотрим самые распространенные варианты.

Читайте так же:  Как пишется претензия по браку товара

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае. Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, и наш налоговый эксперт свяжется с вами!

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему правильные вопросы.

Что необходимо для получения имущественного вычета

  • заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ);
  • получить справку 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год;
  • подготовить копии документов, подтверждающих право на жильё;
  • подготовить копии платежных документов, которые подтверждают факт уплаты денежных средств за объект недвижимости;
  • написать заявление на возврат подоходного налога;
  • весь пакет документов вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ отнести в ИФНС по месту жительства;
  • ожидать возврата налога в течение 4 месяцев.

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья в новостройке

Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн. рублей.

  1. Копия договора о приобретении жилья.
  2. Копия акта о передаче жилья налогоплательщику.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
  4. Заполненная декларация 3-НДФЛ на покупку жилья.
  5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2019 год не нужно).
  6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  7. Копия ИНН.
  8. Заявление на возврат НДФЛ.
  9. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  10. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.

Возврат налога при покупке квартиры — какие документы нужны

Одним из наиболее востребованных видов имущественных вычетов является возврат налога при покупке квартиры. В предложенном материале можно узнать, какие необходимые документы будут являться основанием, чтобы оформить возврат 13%, внесенных при покупке объекта недвижимости в 2017 году.

Условия получения вычета при покупке недвижимости

Среди мер стимулирования физических лиц, приобретающих жилые объекты, особую роль играет налоговый вычет, позволяющий возвратить себе деньги в размере 13% от уплаченной суммы.

Законное право на 13% подразумевает возврат части налога на доходы физических лиц, удержанных с граждан по месту трудовой деятельность.

Реализация права на получение имущественного вычета в указанной сумме зависит от следующих обстоятельств:

  • совершение сделки по приобретению объекта жилой недвижимости, которая прошла регистрационную процедуру в органах Росреестра;
  • получение доходов по месту работы и удержание с них подоходного налога, который будет служить базой для расчета суммы вычета;
  • оформление декларации в инспекцию ФНС по месту жительства по итогам года, в котором была совершена сделка, а также в последующие годы для подтверждения права на оставшуюся часть вычета.

Декларации о доходах граждане подаются по итогам предыдущего календарного года, причем для некоторых категорий лиц предусмотрена обязанность по их представлению.

Чтобы получить право вернуть себе 13% от стоимости жилья, гражданин должен представить декларацию, даже если по закону он не обязан этого делать.

Предоставления вычета — этапы получения

Правила получения вычета при приобретении недвижимости предусматривают выполнение заявителями и налоговыми органами формализованных процессуальных действий, направленных на подтверждение следующих обстоятельств:

  • совершение сделки на законных основаниях;
  • наличие у гражданина удержанных налогов на доходы в течение года, в котором совершалась сделка;
  • правильность заполнения документов, в том числе соответствие суммы сделки и расчета, представленного в декларации.

Чтобы оформить возврат средств, внесенных за квартиру или иной аналогичный объект недвижимости, необходимо:

  • в период проведения декларационной компании подать формализованный бланк декларации по форме 3-НФДЛ;
  • представить данную форму одновременно с комплектом требуемых документов в инспекцию ФНС;
  • получить подтверждение о приеме документов и начале процедуры проверки представленной информации;
  • убедиться в получении уведомления с подтверждением права на имущественный вычет, а также на размер налога, который подлежит возврату.

Чтобы налоговый орган имел возможность провести камеральную проверку, необходимо одновременно с декларацией направить все документы, имеющие отношение к сделке. Перечень документов для возврата через налоговую инспекцию может различаться в зависимости от особенностей сделки.

Пакет документов для оформления вычета

В состав пакета документов в 2017 году, позволяющих на законном основании вернуть положенные денежные средства, входят:

  • декларация по форме 3-НФДЛ, представляемая в ИФНС в виде оригинала;
  • документы, идентифицирующие личность заявителя;
  • справка по форме 2-НДФЛ, которая подтверждает размер начисленных и уплаченных налогов с дохода заявителя (если у гражданина имелись основное и дополнительное места трудовой деятельности, данная справка оформляется у каждого работодателя);
  • заявление гражданина о необходимости возврата налога;
  • документы, подтверждающие совершение сделки (договор, акт передачи, выписка из ЕГРН);
  • документы, подтверждающие передачу средств за приобретенное жилье (расписка, платежное поручение из кредитного учреждения и т. д.).

Заявление о возвращении 13% должно содержать сведения о заявителе и реквизиты счета, куда подлежит перечислению возвращаемая часть налога. Вычет доступен только в безналичной форме, поэтому необходимо указание реквизитов счета в кредитном учреждении.

Указанный перечень документов в 2017 предусмотрен для совершения купли-продажи на вторичном рынке жилья. Для отдельных видов сделок предусмотрено представление дополнительных документов.

Чтобы оформить возврат 13% с процентов по ипотечному займу, потребуется дополнительно представить договор с кредитным учреждением, а также банковскую справку о процентах за отчетный период. Такое требование связано с возможностью получить возврат в виде 13% от процентов по договору.

Читайте так же:  Может ли наследовать гражданская жена

Возвращение потраченных денег за ремонт

Если граждане произвели ремонт в принадлежащем им объекте жилой недвижимости, они также вправе оформить вычет и по ремонту квартиры через налоговый орган.

Возврат потраченных денег по отделке недвижимости осуществляется по общим основаниям, регламентированным налоговым законодательством, однако, требует представления ряда дополнительных справок:

  • базовый набор документации — декларация, справка 2-НДФЛ, паспорт заявителя;
  • правоустанавливающие документы на объект жилья;
  • договор подряда на выполнение ремонтно-строительных работ, с указанием объема произведенных работ и смету расходных обязательств;
  • документы о понесенных расходах (чеки, квитанции, платежные поручения и т. д.).

Проверка указанных документов будет включать обоснованность понесенных расходов, а также надлежащее их оформление.

Когда недвижимость совместная или возврат за супруга

Объекты недвижимости могут оформляться в общую собственность граждан (как правило, членов одной семьи или супругов). Если недвижимость принадлежит супругам пополам, помимо общих документов необходимо предоставить в распоряжение должностных лиц ИФНС заявление об определении долей в общем праве на жилье.

Доли в этом варианте будут составлять по 50% для каждого супруга, а реализация права на вычет будет осуществляться с учетом доли расходов, которые понес каждый супруг на приобретение объекта недвижимости.

Если будет нужно произвести возврат за супруга, возможны два варианта подачи документов:

  • если в договоре указана единая сумма платежа, то возможно распределение расходов на каждого супруга путем оформления соответствующего заявления (как правило, соответствует размеру их доли в общем праве);
  • если в договоре указаны конкретные суммы платежей, внесенные каждым супругов — расчет проводится по данным расходных документов.

[1]

Соответственно, документацию в ИФНС нужно будет дополнить дополнительными бланками по одному из указанных вариантов.

Если собственник доли является ребенок

Оформление объекта на ребенка не означает, что его законные представители потеряют право на вычет, хотя сам ребенок не выступает плательщиком НДФЛ. Оформить вычет при приобретении недвижимости можно несовершеннолетнему ребенку по правилам, регламентированным п. 6 ст. 220 НК РФ.

В этом случае, все справки в отношении объекта, или доли объекта, приобретенных на имя детей, будет представлять в ИФНС один из его родителей или оба представителя.

Если таким правом решили воспользоваться оба родителя, им необходимо указать в заявлении об увеличении своего имущественного вычета за счет доли несовершеннолетнего. Распределение доли детей для увеличения своих вычетом родители вправе определить самостоятельно.

Пенсионерам, переносящим вычет на предыдущие года

Для возврата остатка по ранее признанному вычету пенсионеру, который оформил пенсионные права и лишился источника доходов, облагаемого НДФЛ, предусмотрены специальные правила. Для этого используется остаток средств, рассчитанных для вычета во время последнего года, когда пенсионер мог работать.

Как правило, указанной суммы достаточно, чтобы пенсионер реализовал возможность на получение вычета на протяжении максимально возможных четырех лет.

Случаи, когда нужно подать декларацию за другого человека

Законодательство предусматривает, что заявление на возврат денежных средств самостоятельно подписывается заявителем в присутствии гражданина, претендующего на возврат налога. Однако допускается оформление документов и через представителя собственника объекта недвижимости.

Для реализации такого права, помимо стандартного перечня документов, требуется предоставить нотариальную доверенность, в которой будут детально регламентированы все полномочия, которые может осуществляться представитель.

Вне зависимости от полномочий, указанных в доверенности, вычет будет оформляться на собственника жилья, а не на его представителя.

Как подготовить и заверить копии всех документов

Подготовка документов для подачи в налоговую инспекцию требует особого внимания, ведь от правильности заполнения декларации, или заверения копий бланков и справок, зависит не только срок проверки информации, но и право на получение вычета.

Удостоверение копий документов осуществляется двумя возможными способами:

  • самостоятельно заявителем, путем соответствующей отметки на каждой странице представленных документов;
  • путем нотариального удостоверения копий.

Независимо от способа удостоверения копий, они будут иметь равнозначную силу для налоговой инспекции.

Представление декларации и необходимых документов осуществляется на личном приеме у сотрудников ИФНС. Также допускается направить документы через личный кабинет налогоплательщика, однако, для этого требуется наличие у заявителя подобного сервиса после получения доступа в налоговом органе.

Документы для налогового вычета за квартиру

Последнее обновление 2019-05-20 в 13:02

Видео (кликните для воспроизведения).

В пп.3 п.1 ст.220 НК прописано, что при приобретении квартиры или строительстве дома гражданин имеет право вернуть с понесенных расходов 13% НДФЛ. В статье разберем, какие документы нужны для получения налогового вычета при покупке квартиры при обращении в ИФНС и к работодателю.

Список документов для налогового вычета за квартиру

Пакет обязательных документов для возврата подоходного налога при покупке квартиры через ИФНС:

  1. Декларация 3-НДФЛ за отчетный год. По каждому году утверждается своя форма.Для заполнения декларации за разные периоды используйте бесплатную программу. В налоговую подается оригинал декларации.
  2. Заявление на на возврат налога, в нем указывается номер счета, на который ИФНС будет перечислять вам сумму вычета, подается оригинал.
  3. Справка о доходах 2-НДФЛ за тот год, за который подается декларация. Она оформляется по месту работы.
  4. Документы, устанавливающие право на получение вычета (копии). Это:
  • договор купли-продажи и выписка из ЕГРП, если приобреталось готовое жилье;
  • при приобретении недвижимости на стадии строительства — договор о долевом участии и передаточный акт (причем, за вычетом разрешается обращаться, не дожидаясь сдачи дома);
  • выписка из ЕГРП или свидетельство о праве собственности — на построенный своими силами дом и землю под ним.
  1. Копии платежных документов, подтверждающих перечисление денег за жилье или затратына его строительство (банковские выписки, чеки, платежки и т. д.).
  2. Паспорт (копия).

Список дополнительных документов для различных ситуаций

На состав документов для возврата налога при покупке квартиры влияет ряд факторов:

  • количество и состав собственников;
  • готовность объекта на момент совершения сделки (готовый или незавершенный);
  • вид объекта (целый или доля) и т. д.
Читайте так же:  Как составить акт возврата товара по гарантии

Если квартира куплена в ипотеку

  • Договор целевого займа или банковского кредита. Он предоставляется для возврата 13% по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК). К нему необходимо приложить подтверждение уплаты процентов: копии чеков, выписку со счета, справку банка об исполнении платежных обязательств.

При приобретении строящегося жилья

  • Платежные документы по затратам на отделку и ремонт.

При оформлении в совместную собственность супругов

  • свидетельство о браке (копия);
  • соглашение о распределении размера вычета.

Вычет за своего несовершеннолетнего ребенка

Если гражданин хочет воспользоваться правом, предусмотренным п.6 ст.220 НК, и оформить вычет за своего несовершеннолетнего ребенка (родного или опекаемого), к стандартному пакету документов прибавится:

  • свидетельство о рождении ребенка;
  • акт о назначении опекуна.

При оформлении вычета через работодателя

  • декларация вообще не нужна, вместо нее в ИФНС вместе с пакетом документов подают заявление на получение уведомления о праве на вычет (в произвольной форме);
  • справка 2-НДФЛ также не требуется;
  • работодателю для оформления вычета подается только полученное в ИФНС уведомление и заявление.

Заверение копий документов, подаваемых в ИФНС

Копии документов, которые предоставляются в налоговую инспекцию, должны быть заверены налогоплательщиком или нотариусом.

Чтобы заверить копии самостоятельно, достаточно, на каждой странице скопированного документа поставить «Копия верна подпись расшифровка дата»

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Порядок получения налогового вычета при покупке квартиры регламентировано ст. 220 НК РФ.

Право на налоговый вычет возникает: если жилье готовое, то с момента регистрации права собственности; если куплено в строящемся доме, то с момента подписания акта приемки.

Вернуть налоговый вычет можно либо через налоговую инспекцию, либо через своего работодателя, предварительно подготовив соответствующий пакет документов.

Итоги

  1. Для вычета нужна декларация или налоговое уведомление.
  2. Подтверждающими документами для 3-НДФЛ при покупке квартиры служат квитанции и чеки на понесенные расходы, договор о приобретении жилья, выписка из ЕГРП.
  3. В конкретных случаях пакет документов может быть дополнен.
  4. Копии документов необходимо заверить.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(17 оценок, средняя: 4,59)

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

Все граждане, работающие по трудовому договору, и самозанятое население должны платить налог на доходы физических лиц. Сумма налога составляет 13% от заработка. Для снижения налоговой нагрузки на население предусмотрены различного вида льготы (вычеты).

Оформление налогового вычета при покупке квартиры помогает снизить затратность приобретения жилья, потому что часть уплаченного НДФЛ возвращается из бюджета. Для получения этого вида поддержки от государства надо подтвердить право на нее. В этой статье мы расскажем, какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры.

Имущественный вычет при приобретении жилья

Предоставление льготы при покупке жилой площади регламентируется Налоговым кодексом РФ. Вернуть часть подоходного налога могут новоселы, которые приобрели квадратные метры за наличный расчет или оформившие ипотечный договор. Помимо суммы равной 13% стоимости самой квартиры, обладатели ипотеки смогут вернуть еще и часть процентов.

Использовать вычет можно при:

  • приобретении любой жилплощади;
  • строительстве дома;
  • наличия подтвержденных затрат на ремонт и отделку.

Собственник жилья имеет право вернуть только ту сумму налога, которую он фактически перечислил в бюджет. Документы для налогового вычета при покупке квартиры можно подавать в налоговую инспекцию с момента ее приобретения. Налог, уплаченный в казну, за годы, предшествующие покупке, вернуть нельзя.

Если гражданин зарабатывает немного, то за один год все средства получить не получится, остаток переносится на следующий налоговый период. Количество лет подачи декларации зависит от размера заработной платы. Физические лица вправе собрать документы на возврат налога за квартиру не за один год. Если вычет не был использован ранее, то написать заявление можно сразу за 3 предыдущих года.

Например, квартира была куплена 5 лет назад, правом на льготу сразу собственник не воспользовался, поэтому в текущем году он может вернуть НДФЛ, за 2015, 2016 и 2017 год.

Законодательство разрешает использовать право на возврат не только работающим. Пенсионеры могут забрать из бюджета налог за 3 года, предшествовавших выходу на пенсию, если они в этот период получали доходы, облагаемые ставкой 13%.

Документы для имущественного вычета при покупке квартиры

Вся процедура возврата денежных средств начинается со сбора документов для получения налогового вычета при покупке квартиры. Необходимо внимательно собрать весь пакет, так как отсутствие чего-либо необходимого для подтверждения права на льготу продлевает срок камеральной проверки.

Список документов для налогового вычета за квартиру:

  • Декларация 3 НДФЛ. Заполнить форму можно самостоятельно или обратиться к специалистам. Для заполнения бланка ФНС разработала специальное программное обеспечение – «Декларация». Программа обновляется ежегодно, так как кодировка двумерного штрих-кода для каждого налогового периода своя. Бланк 3-НДФЛ размещен на официальном сайте инспекции;
  • ИНН и паспорт либо документ его заменяющий;
  • Справка о удержанном и перечисленном налоге по форме 2-НДФЛ. Справки необходимо взять у всех нанимателей, если гражданин трудится по совместительству;
  • Договор купли-продажи квадратных метров;
  • Документы, подтверждающие передачу денежных средств за приобретенную жилплощадь;
  • Выписка из реестра владельцев недвижимости. Берется в Регистрационной палате, и действительна в течение30 дней;
  • Заявление на перечисление денежных средств, в котором обязательно указываются все банковские реквизиты лицевого счета физического лица.

Если квартира куплена в ипотеку, то для возврата налогового вычета еще необходимы следующие документы:

  • Договор с банком;
  • Справка о сумме выплаченных процентов за предыдущий календарный год.

При приобретении жилья супругами в совместную недолевую собственность в налоговую предоставляются дополнительно:

  • Свидетельство о браке;
  • Заявление о распределении налогового вычета между супругами, которое предоставляется однократно и не изменяется на протяжении всего периода возврата.

Список документов для получения вычета за покупку земельного участка с домом

Так как государство гарантирует возврат НДФЛ с любой недвижимости, то подать документы на налоговый вычет можно и при покупке дома. Причем с января 2014 года вернуть кровные можно с нескольких объектов при условии, что совокупная стоимость всех приобретенных жилых помещений составляет не более 2-х миллионов рублей.

Читайте так же:  Как вернуть деньги за товар на гарантии

Счастливым обладателям частного дома с участком понадобятся следующие документы для налогового вычета:

  • 3-НДФЛ. Заполнение ничем не отличается от оформления данной формы при покупке квартиры. Указывается только другой вид купленного имущества;
  • ИНН и паспорт нового владельца;
  • Справка о начисленной заработной плате и удержанном налоге от работодателя (2-НДФЛ);
  • Договор на приобретенное имущество;
  • Выписка из реестра собственников недвижимости на земельный участок со сроком давности не более 30 дней;
  • Выписка из росреестра, подтверждающая право собственности на дом, взятая в Регистрационной палате не ранее чем за 30 дней до подачи пакета бумаг;
  • Документ, подтверждающий передачу денежных средств;
  • Акт приема-передачи объектов недвижимого имущества;
  • Заявление на перечисление положенной льготы с обязательным указанием лицевого счета и реквизитов банка.

На все объекты распространяется установленное ограничение в 260 тысяч рублей, то есть 13% от 2-х миллионов рублей. При покупке дома в ипотеку дополнительно понадобятся ипотечный договор и справка из банка о сумме выплаченных за налоговый период процентов.

Подготавливаем документы на получение вычета

Справки для налогового вычета с покупки квартиры должны быть надлежащим образом оформлены. При получении справок от работодателя или в банке проверьте тщательным образом:

  • В документе должны быть верно указаны ФИО того, кому она выдана;
  • ИНН, паспортные данные;
  • Место регистрации.
  • В 2-НДФЛ проставляются реквизиты работодателя;
  • Сумма заработной платы должна соответствовать фактически полученной по ведомости;
  • Сумма выплаченных процентов должна соответствовать графику ипотечного договора.

По возврату ипотечного процента с недавнего времени действует ограничение в размере 3-х миллионов рублей.

Если человек желает компенсировать 13% от затрат на ремонт и отделку жилого помещения, то ему необходимо подготовить все подтверждающие расходы документы:

[2]

  • Квитанции на покупку строительных и отделочных материалов;
  • Договор с организацией выполнявшей ремонтные работы;
  • Подписанные акты выполненных работ.

На вопрос, куда подавать документы на возврат налога при покупке квартиры, ответ простой – в инспекцию ФНС по месту регистрации, т.е. прописки. Место нахождения купленного имущества никакой роли не играет.

Как заверить копии документов

В налоговый орган в оригинале подаются только некоторые документы:

  • 2-НДФЛ;
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат;
  • Справка о выплаченных банку ипотечных процентов.

Все остальные документы предоставляются в заверенных копиях. Их можно заверять у нотариуса либо самостоятельно. Нотариальное заверение услуга платная, поэтому для того чтобы избежать лишних расходов лучше справиться своими силами.

По новым правилам, если документ не прошит и не пронумерован, виза должна стоять на каждой странице. Гражданин прописывает слово «Верно» далее ставится дата, подпись и расшифровка (фамилия, инициалы).

Визирование каждой страницы процесс трудоемкий, чтобы сэкономить время, можно прошить документы и пронумеровать листы. На прошивке наклеивается листок с надписью «Прошито, пронумеровано» и указывается количество листов. Такой документ достаточно заверить 1 раз на последней странице.

Способы подачи документов на имущественный вычет

Подача документов на возврат налога при покупке квартиры может происходить 2-мя способами:

  • Через подачу всех необходимых документов вместе с декларацией в инспекцию ФНС;
  • Напрямую через работодателя.

В налоговую инспекцию гражданин может обратиться с заявлением только после истечения налогового периода, то есть 1 раз в год. Документы для налогового вычета за квартиру можно подать следующим образом:

  • Лично, посетив инспекцию с оригиналом паспорта;
  • Через представителя. Для подачи таким образом необходимо нотариальная доверенность;
  • Почтой. В письмо вкладываются все документы с описью. Датой приема декларации, переданной почтой, считается день ее отправки;
  • Через коммуникационные каналы связи. Для этого необходимо наличие регистрации на сайте «налог.ру» и электронно-цифровая подпись.

Для получения денежных средств придется ждать, пока ИФНС проведет камеральную проверку декларации и примет решение о возврате. Длительность контрольных мероприятий составляет 3 месяца. Затем у казначейства есть еще 30 дней на перевод суммы льготы на лицевой счет заявителя.

Чтобы получать вычет по НДФЛ по месту трудоустройства, необходимо:

  • Собрать документацию вместе с заявлением о желаемом способе получения вычета;
  • Дождаться окончания проверочных мероприятий;
  • Получить решение налогового органа;
  • Уведомить об этом решении работодателя.

Далее работодатель, как налоговый агент, просто не удерживает НДФЛ из заработной платы работника. То есть, работник получает свою льготу частями ежемесячно до ее полного возмещения. Такой способ проще и удобнее, так как не требует ежегодного сбора документов, заполнения декларации и ожидания окончания проверок.

Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры?

Приобретение недвижимости в собственность дает право владельцу квартиры на получение возврата ранее уплаченного подоходного налога. Кто имеет право на имущественный вычет, какую сумму вернет государство, что входит в перечень необходимых документов, какой порядок подачи заявления – читайте в этой статье.

Кто может претендовать на возврат?

На возврат ранее уплаченного НДФЛ могут рассчитывать граждане, имеющие статус налогового резидента при соблюдении следующих требований:

  • Наличие гражданства РФ или вида на жительство.
  • Проживание в России не менее 183 дней на протяжении календарного года.
  • Наличие подтвержденного дохода.
  • Квартира приобретена на собственные средства или по программе ипотечного кредитования.
  • Жилье зарегистрировано на территории РФ.
  • Сторонами договора не являются супруги, дети и родители.

Еще одно важное условие – заявитель не воспользовался правом на получение налогового вычета до 2014 года. Если квартира была приобретена в более позднее время – возврат налога НДФЛ может быть оформлен несколько раз.

При соблюдении всех условий можно перейти к расчету суммы налога, которая будет возвращена владельцу недвижимости.

На какую сумму можно рассчитывать

Сумма возврата зависит от двух составляющих: фактически понесенные расходы и размер удержанного налога в течение последних 3 лет.

Читайте так же:  Мониторинг сельскохозяйственных земель

Согласно ст. 220 НК РФ собственник квартиры может получить 13% от суммы затрат на покупку жилья, общая стоимость которых не превышает 2 миллиона рублей.

К расходам относится:

  • стоимость недвижимости;
  • затраты на покупку стройматериалов;
  • стоимость отделочных работ.

Важно: все расходы должны быть подтверждены документально. Для получения 13% от стоимости материалов и строительно-отделочных работ придется предоставить все чеки, договор возмездного оказания услуг, акт приема-передачи выполненных работ.

Например: в собственность была приобретена квартира стоимостью 2,6 млн. рублей. На отделку было потрачено 300 000, за работы владелец выплатил 200 000 рублей. Общие затраты составили 3,1 млн. Установленный законодательством лимит был превышен на 1,1 млн. рублей. Максимум можно вернуть 260 000 (2 млн.*13%).

Если недвижимость была приобретена супружеской парой в качестве общего имущества, воспользоваться правом получения вычета сможет каждый. В этом случае максимальная стоимость жилья увеличивается до 4 млн. рублей, и возврат налога может быть получен с учетом всех расходов.

Фактически владелец может получить сумму, не превышающую размер удержанного НДФЛ с полученного дохода.

Например: годовой доход на официальном месте работы составил 360 000 рублей. При выплате зарплаты работодатель удержал НДФЛ и перечислил за сотрудника в бюджет государства 46 800 рублей. В предыдущие два года заявитель не был трудоустроен или работал неофициально. В этом случае владелец недвижимости может оформить налоговый вычет или возврат налога на сумму 46 800 рублей. При наличии официального источника дохода в расчете будут учитываться и удержанные суммы НДФЛ за предыдущие два года.

Если сумма выплаченного подоходного налога меньше суммы возможного вычета, собственник квартиры имеет право подавать документы на возврат средств в течение нескольких лет.

В какие сроки подавать документы и ждать получения денег

Право на получение налогового вычета сохраняется за собственником на протяжении жизни или до момента внесения изменений в законодательство. Оформить и подать документы можно:

  • По окончании отчетного года. В этом случае готовится и подается пакет документов в ИФНС по месту регистрации владельца недвижимость. Возврат налога будет перечислен из бюджета на карточный счет заявителя.
  • После регистрации права собственности. Для этого необходимо оповестить ИФНС о праве на имущественный вычет, получить уведомление и предоставить документы по основному месту работы. В этом случае возвратом налога будет заниматься работодатель.

С момента подачи документов налоговым органам отводится 3 месяца на проверку оснований для возврата налога. После принятия решения средства на карту заявителя поступят в течение месяца.

Какие готовить документы

Для получения возврата налога необходимо приготовить следующий пакет документов:

  1. Справка с основного места работы по форме 2-НДФЛ. Можно получить по окончанию финансового года или в любой момент при обращении в бухгалтерию.
  2. Договор купли-продажи недвижимости.
  3. Финансовые документы, подтверждающие оплату: платежные поручения, расписки, акты приема-передачи денежных средств.
  4. Свидетельство о праве собственности. С 2016 года его заменяет выписка из единого госреестра прав на недвижимое имущество, получить которое можно в ближайшем МФЦ.
  5. Свидетельство ИНН физического лица.
  6. Копия паспорта гражданина РФ со страницей адреса регистрации или вида на жительство.
  7. Реквизиты банковского счета, куда следует перечислить возврат налога.
  8. Декларация 3-НДФЛ. Оформляется в двух экземплярах. Скачать форму можно на официальном портале ИФНС. Для упрощения процесса заполнения декларации налоговые органы рекомендуют воспользоваться специальной программой, которая также находится на сайте www.nalog.ru. В случае появления затруднений можно обратиться в бухгалтерские компании, где сотрудники самостоятельно заполнят бланк на основе предоставленных документов.

Если жилье было приобретено по программе ипотечного кредитования, вместо договора купли-продажи необходимо приложить договор с банком и справку о сумме удержанных процентов.

Для возврата налога обоими супругами следует дополнительно предоставить копию свидетельства о заключении брака и соглашение о распределении долей для выплаты имущественного вычета.

Если в квартире был выполнен ремонт, можно получить 13% от затраченных средств, приложив копию договора подряда, акта выполненных работ, чеков и квитанций, подтверждающих приобретение строительных материалов и оплату оказанных услуг.

Как подать документы

Подать документы на получение налогового вычета можно одним из четырех способов:

[3]

Важно: в процессе рассмотрения инспектор ФНС имеет право попросить предоставить оригиналы любых документов. Для этого придется посетить офис налоговой службы, предварительно согласовав дату и время.

Правом на имущественный налоговый вычет может воспользоваться каждый собственник жилья при соблюдении требований законодательства. Подготовка документов обычно занимает 1-3 дня. Использование специальной программы для заполнения декларации 3-НДФЛ позволит избежать ошибок при оформлении. Автоматическая проверка показателей сообщит о появлении расхождений в цифрах, что позволит сократить срок рассмотрения документов и снизит вероятность отказа из-за неправильного заполнения. Самый удобный способ предоставления документов – через личный кабинет налогоплательщика. При появлении вопросов инспектор свяжется по телефону, который был указан в контактных данных.

Видео (кликните для воспроизведения).

Вернуть подоходный налог можно не только по расходам на покупку квартиры, но по расходам на обучение и лечение.

Источники


  1. Кудрявцев И. А., Ратинова Н. А. Криминальная агрессия; Издательство МГУ — Москва, 2013. — 192 c.

  2. Под. Ред. Ванян, А.Б. Афоризмы о юриспруденции: от античности до наших дней; Рязань: Узорочье, 2013. — 528 c.

  3. . Якушев, А. В. Теория государства и права (конспект лекций) / А.В. Якушев. — Москва: Огни, 2000. — 192 c.
  4. Летушева, Н. И. Теория государства и права / Н.И. Летушева, М.В. Летушева. — М.: Академия, 2008. — 208 c.
  5. Арсеньев К. К. Заметки о русской адвокатуре; Автограф — М., 2013. — 560 c.
Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here